Cómo generar el fichero del modelo 190

En la Ficha de la Empresa

Comprobamos que el nombre esté indicado sin puntos, comas ni otros caracteres no alfabéticos. Es importante haber cumplimentado los nueve dígitos que componen el NIF, completando si fuera necesario con ceros a la izquierda.

En la Ficha de los Trabajadores

Comprobamos que los datos están completos:

• Fecha de nacimiento en la pestaña Generales.
• En la Pestaña IRPF marcamos el Tipo de Contrato correspondiente en cada caso: 1 para contrato normal, 2 para inferior al año, 3 carácter dependiente o 4 trabajadores por jornales diarios.
• Si no se conoce el NIF del cónyuge especificar 3 en la situación familiar.
• Seleccionar la clave de percepción, así como la subclave correspondiente
• Para percepciones sin retenciones, clave L, indicar la subclave correspondiente, no dejar el campo subclave sin rellenar.
• En el supuesto de que el trabajador sea menor de edad se informará el NIF del representante legal.
• Los datos de reducciones, gastos, pensiones compensatorias y anualidades de alimentos serán especificados con el importe que se hayan abonado por estos conceptos.
• Seleccionamos el grado de discapacidad correspondiente de entre los valores disponibles del desplegable.
• Si el trabajador reside en Ceuta o Melilla indicar 1, en Isla de la Palma 2, en caso contrario 0.
• Para los trabajadores de Isla de la Palma se deberá indicar el Municipio en la ficha del trabajador, pestaña Generales.
• Comprobar que el Código Postal está especificado.
• Cumplimentaremos los ascendientes y descendientes a cargo del trabajador.
• Para los Préstamos de vivienda habitual: los valores posibles son 0 y 1.

En este caso, para un trabajador por cuenta ajena del Régimen General indicaremos en su ficha en Clave de Percepción la clave A. Este empleado es mayor de edad, con un contrato inferior al año y retención del 4%. No tiene discapacidad reconocida ni descendientes o ascendientes a su cargo:

Para la confección del fichero del 190 desde NóminasAgrisoft

Accedemos en el menú principal a la opción de Gestión de Nóminas: I.R.P.F.: Modelo 190.

En la siguiente pantalla indicaremos el código de la empresa, asi como los Gastos deducibles que pueden ser:

• Los indicados en la Ficha de cada Trabajador
• La suma de las Aportaciones a la Seguridad Social en las Nóminas.
• Suma de la Ficha + Aportaciones S.S. en Nóminas.

El nombre del fichero de salida por omisión es 19025000.txt que será grabado en la carpeta:

C:\agrisoft\laboral\19025000.txt

Una vez generado el fichero del 190 accedemos a la Sede Electrónica de la AEAT a través de la opción Declaraciones Informativas, Modelo 190, Ejercicio 2025.

Debemos identificarnos con el certificado electrónico, DNIe o Cl@ve PIN correspondiente.

Mediante el botón Importar seleccionamos el fichero del Modelo 190 generado a través de la aplicación NóminasAgrisoft.

Nos pregunta el nombre del fichero origen de los datos, indicaremos el siguiente:

C:\agrisoft\laboral\19025000.txt

Para incluir a perceptores como autónomos o profesionales, los introducimos en el programa como trabajadores autónomos y realizaremos una nómina con el importe total. La clave de perceptor será la correspondiente a su actividad económica, indicando asimismo la subclave de entre las que aparecen en el desplegable (ejemplo: clave G, Subclave 01).

De esta forma tan sencilla ya tenemos presentado nuestro resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta ante la Agencia Tributaria.